Расчётно-кассовое обслуживание (РКО) — банковский счёт для бизнеса. Без него нельзя принимать платежи от юрлиц, платить налоги с предпринимательской деятельности, работать с эквайрингом.

Что такое РКО

Расчётно-кассовое обслуживание — это комплекс банковских услуг для бизнеса: открытие и ведение счёта, переводы юридическим и физическим лицам, приём платежей, выдача выписок, эквайринг, зарплатный проект. РКО — это не «счёт в банке», а целый набор сервисов, без которого нормально работать с деньгами клиентов и контрагентов не получится.

Для физического лица банк открывает текущий счёт, для бизнеса — расчётный. На расчётный счёт приходят платежи от клиентов, с него платятся налоги, зарплата сотрудникам, аренда, закупки. Банк ведёт учёт операций, присылает выписки, формирует платёжные поручения.

Стоимость РКО зависит от тарифа: бесплатно на промо, 500–2 000 ₽/мес после. Кроме ежемесячной платы банк берёт комиссию за отдельные операции: платёжные поручения, переводы физлицам, снятие наличных, пополнение.

Зачем РКО индивидуальному предпринимателю

ИП — это физическое лицо с правом вести бизнес. По закону он может работать и без расчётного счёта: принимать наличные, платить налоги с личной карты. Но на практике без РКО быстро сталкиваешься с ограничениями.

Во-первых, нельзя принимать платежи от юрлиц и других ИП на личную карту. Контрагент оформляет платёж через банк, и платёжное поручение требует именно расчётный счёт получателя. Лимит расчётов наличными между юрлицами — 100 000 ₽ по одному договору.

Во-вторых, налоговая требует раздельного учёта личных и предпринимательских денег. Если смешивать их на одной карте, легко запутаться в выписках и попасть на штрафы. Расчётный счёт решает эту проблему — он исключительно для бизнеса.

В-третьих, для эквайринга, зарплатного проекта, кредитов на развитие бизнеса, участия в тендерах — всё это требует расчётного счёта. Без него вы не подключите приём оплат по карте в магазине или на сайте.

Сколько стоит РКО

Цена РКО складывается из нескольких составляющих:

  • Открытие счёта — у большинства банков 0 ₽, но встречается 500–2 000 ₽;
  • Ежемесячное обслуживание — 0 ₽ на промо (1–6 месяцев), потом 500–2 000 ₽;
  • Платёжное поручение — 30–100 ₽ за штуку, на промо часто 3–10 бесплатных в месяц;
  • Перевод физлицам — 1–3% от суммы, иногда с лимитом 100 000–300 000 ₽ без комиссии;
  • Снятие наличных — 1–5% от суммы, реже бесплатно до определённого лимита;
  • Пополнение счёта — чаще 0 ₽, но через сторонние банки может быть комиссия.
Бесплатный тариф — почти всегда промо. Банк привлекает клиента, а через 2–6 месяцев переводит на платный. Поэтому при выборе смотрите не только цену в первый месяц, но и стоимость на горизонте года. Полезно посчитать годовую стоимость: открытие плюс 12 месяцев обслуживания плюс комиссии за типовые операции.

Например, если промо 0 ₽/мес 2 месяца, дальше 990 ₽/мес, плюс 10 платёжных поручений по 50 ₽/мес — годовая стоимость составит 9 × 990 плюс 12 × 500 = 14 910 ₽. У конкурента может быть 0 ₽ всегда, но с лимитом 5 поручений в месяц — если вам нужно 20, остальные по 100 ₽, итого 1 500 ₽/мес сверху. Сравнивать нужно именно так — по полной стоимости, а не по цифре в рекламе.

Какие операции входят в обслуживание

Базовый пакет РКО обычно включает:

  • Платёжное поручение — перевод контрагенту по реквизитам, 3–10 шт. бесплатно на промо;
  • Перевод физлицу — например, подрядчику за услуги, обычно с лимитом 100 000–300 000 ₽ без комиссии;
  • Снятие наличных — на хозяйственные нужды, зарплату, командировочные;
  • Пополнение счёта — наличными через кассу или банкомат, безналичным путём через сторонний банк;
  • Выписки — по запросу клиента или автоматически в конце дня;
  • Сервис «бухгалтерия» — у части банков встроена онлайн-бухгалтерия для УСН и ПСН;
  • Зарплатный проект — перечисление зарплаты сотрудникам на карты;
  • Эквайринг — приём оплат по картам, отдельный договор, к РКО не относится напрямую.

На что смотреть при выборе банка

  • Стоимость после промо — главный фактор: 0 ₽ на 2 месяца потом 1 990 ₽/мес хуже, чем всегда 490 ₽/мес;
  • Лимиты бесплатных платежей — сколько платёжных поручений и переводов физлицам входит в 0 ₽;
  • Комиссия после лимита — обычно 30–100 ₽ за платёж, 1–3% за перевод физлицу;
  • Эквайринг — какой процент и есть ли интеграция с вашей кассой или сайтом;
  • Бухгалтерия — встроенная или в подарок, для каких налоговых режимов;
  • Поддержка — время ответа, наличие персонального менеджера, чат в приложении;
  • Мобильное приложение — без него нельзя работать в командировке или из дома;
  • Зарплатный проект — нужен ли он вам и какая комиссия за перечисление;
  • Сеть отделений и банкоматов — важно, если работаете с наличными.

РКО для ИП без сотрудников

ИП без сотрудников — самый простой случай. Достаточно базового тарифа: открытие, обслуживание, 5–10 платёжных поручений в месяц, переводы физлицам в небольших суммах.

Не нужна зарплатная ведомость, отчётность по сотрудникам, налоги на ФОТ. Бухгалтерия проще — на УСН «Доходы» или ПСН можно вести самому через встроенный в банк сервис или онлайн-бухгалтерию. Часть банков предлагает для таких ИП тарифы 0 ₽ на постоянной основе: Левобережный, ЮMoney, Озон.

Главное — не переплачивать за лишний функционал. Если у вас нет сотрудников, не нужен зарплатный проект. Если не принимаете оплаты по карте, не нужен эквайринг. Сравнивайте тарифы именно по вашим операциям.

РКО для ИП с сотрудниками

Если у вас есть работники, добавляется зарплатный проект. Банк открывает каждому сотруднику карту и перечисляет зарплату одним поручением. Комиссия — 0–1,5% от суммы, чаще 0 ₽, если банк зарабатывает на зарплатных клиентах.

Кроме зарплатного проекта, нужно отчитываться перед налоговой и фондами: СЗВ-М, СЗВ-ТД, РСВ, 6-НДФЛ. Часть банков предлагают встроенную или партнёрскую бухгалтерию для расчётов по сотрудникам. Это стоит 500–3 000 ₽/мес, но экономит на аутсорсинге.

Также ИП с сотрудниками платит страховые взносы и НДФЛ — обычно с расчётного счёта. Удобно, когда банк умеет формировать платёжки в налоговую и ПФР автоматически, по реквизитам из личного кабинета.

Как открыть расчётный счёт

Процедура одинакова в большинстве банков и занимает от 1 часа до 3 рабочих дней:

  • 1. Соберите документы — паспорт, СНИЛС, ИНН, ОГРНИП, выписку из ЕГРИП. Иногда — договор аренды офиса или торговой точки;
  • 2. Подайте заявку — на сайте банка или в приложении, без визита в офис;
  • 3. Дождитесь проверки — банк смотрит вас по базам ФНС, МВД, СБ; обычно занимает от 30 минут до 1 рабочего дня;
  • 4. Подпишите договор — онлайн через простую электронную подпись, реже нужен визит в отделение;
  • 5. Начните работать — реквизиты счёта появляются сразу после подписания, можно принимать платежи и проводить операции.
Перед подачей заявки проверьте, нет ли у вас незакрытых долгов по налогам или перед судебными приставами — банк может отказать. С другой стороны, отказ не лишает вас права подать в другой банк: у каждого банка своя скоринговая модель.

Частые ошибки

  • Не читать договор после промо — подписали 0 ₽ на 2 месяца, забыли, что потом 1 990 ₽/мес списывается автоматически;
  • Не учитывать комиссию за переводы физлицам — на промо 0 ₽, после 1–3% от суммы, и счёт превращается в дыру;
  • Забыть про эквайринг — банк обещает 0 ₽ за РКО, но эквайринг 2,5–3% и подключение 5 000 ₽;
  • Открыть счёт в банке без мобильного приложения — работать с компа в командировке неудобно, а приложение часто проще и быстрее;
  • Игнорировать лимиты платежей — у одного банка 5 поручений в месяц бесплатно, у другого 20, для активного ИП это разница в 1 500 ₽/мес;
  • Открывать счёт в одном банке для всех задач — некоторые ИП держат счёт в банке с дешёвым РКО и счёт в банке с дешёвым эквайрингом, это нормально и законно;
  • Не использовать встроенную бухгалтерию — на УСН «Доходы» её почти всегда выгоднее вести самому через сервис банка, чем нанимать бухгалтера.

Рекомендуем

0 ₽ для микро-бизнеса — Банк Левобережный. С бухгалтерией — Альфа-Банк. Для IT — Точка Банк. 0 ₽ 2 месяца — Т-Банк.

FAQ

Можно ли иметь счета в разных банках?

Да, закон не запрещает. Многие ИП держат несколько счетов в разных банках: один — для приёма платежей через эквайринг, второй — для выплат физлицам с низкими лимитами, третий — для расчётов с контрагентами в другом регионе. Главное — корректно отражать все счета в учётной политике и не путаться в выписках.

Нужно ли посещать банк лично?

Для большинства банков — нет. Заявка подаётся онлайн, договор подписывается простой электронной подписью (через Госуслуги или СМС-код), карта курьером привозится домой или в офис. Личный визит нужен только в редких случаях: некрупные региональные банки, подозрительные операции, проверка личности.

Что будет если нет активности по счёту?

Банк может перевести счёт в архивный статус или закрыть по истечении 2 лет без операций (ст. 859 ГК РФ). На практике банки уведомляют клиента за 30–60 дней до закрытия. Комиссии за неактивность редки, но встречаются — обычно 100–500 ₽/мес после 6–12 месяцев без операций.

Можно ли закрыть счёт в любой момент?

Да. Заявка подаётся онлайн или через чат. Банк обязан закрыть счёт в течение 7 рабочих дней при отсутствии блокировок и неисполненных платёжных поручений. Комиссия за закрытие у большинства банков — 0 ₽, в редких случаях 500–1 500 ₽. Если на счёте остались деньги — банк переведёт их на другой ваш счёт по реквизитам.

Чем отличается РКО для ИП и ООО?

У ИП и ООО разная правовая форма, поэтому различается и пакет документов для открытия. ИП достаточно паспорта, ИНН, ОГРНИП, выписки из ЕГРИП. ООО нужно больше: устав, решение о создании, приказ на директора, выписка из ЕГРЮЛ. Для налоговой и контрагентов реквизиты отличаются: у ИП — ОГРНИП, у ООО — ОГРН. По тарифам банки обычно не делят — РКО для ИП и ООО стоит одинаково.

Какие документы нужны для открытия?

Для ИП — паспорт, СНИЛС, ИНН, ОГРНИП. Банк сам запросит выписку из ЕГРИП и проверит по базам. Дополнительно могут попросить: уведомление о постановке на учёт в ФНС, договор аренды помещения (если есть офис), предполагаемые обороты по счёту. Чем больше документов готовы предоставить сразу — тем быстрее пройдёт заявка и тем выше шанс одобрения.